目 錄
一、部門基本情況
（一）部門主要職能
（二）部門預算單位構成
（三）部門人員構成
二、年度工作目標及主要任務
三、部門收支預算總體安排情況
四、一般公共預算財政撥款支出預算情況
五、一般公共預算“三公”經費支出預算情況
六、政府性基金預算情況
七、其他重要事項的情況說明
（一）機關運行經費情況
（二）政府采購預算情況
（三）國有資產占有使用情況
（四）績效目標設置情況
八、專業(yè)名詞解釋
九、2022年部門預算公開表
（一）收支預算總表
（二）收入預算總表
（三）支出預算總表
（四）財政撥款收支預算總表
（五）一般公共預算支出表
（六）一般公共預算基本支出表
（七）一般公共預算“三公”經費支出預算表
（八）政府性基金預算支出表
（九）國有資本經營預算支出表
（十）政府購買服務預算表
（十一）政府采購預算表
（十二）財政專項支出預算表
（十三）專項轉移支付表
（十四）績效目標表
十、聯系方式
一、部門基本情況
（一）部門主要職能
1.組織實施全縣審計工作。負責對縣級財政收支和法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務收支的真實、合法和效益進行審計監(jiān)督，維護縣級財政經濟秩序，提高財政資金使用效益，促進廉政建設，保障國民經濟和社會健康發(fā)展。
2.貫徹實施審計法律、法規(guī)、規(guī)章和方針、政策，參與擬訂有關縣政府規(guī)范性文件草案，制定審計執(zhí)法、審計管理制度辦法并監(jiān)督執(zhí)行。制定并組織實施審計工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領域審計工作規(guī)劃，制定并組織實施年度審計計劃。
3.向縣長提交年度縣級預算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計結果報告。受縣人民政府委托向縣人大常委會提出縣級預算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計工作報告、審計發(fā)現問題的糾正和處理結果報告。向縣政府報告對其他事項的審計和專項審計調查情況及結果。依法向社會公布審計結果。向縣政府有關部門和鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）政府通報審計情況和審計結果。
4.根據《審計法》規(guī)定，直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權范圍內做出審計決定、向有關主管機關提出處理處罰的建議或移送有關部門追究相應責任：
（1）縣級各部門（含直屬單位）預算的執(zhí)行情況和決算以及其他財政收支。
（2）事業(yè)單位和使用財政資金的其他組織的財務收支。
（3）鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府預算的執(zhí)行情況、決算和其他財政收支，財政轉移支付資金。
（4）縣屬國有企業(yè)和金融機構、國有資本占控股或主導地位的縣屬企業(yè)和金融機構的資產、負債和損益。
（5）縣政府投資和以縣政府投資為主的建設項目的預算執(zhí)行情況和決算。
（6）縣政府部門、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）政府管理和其他單位受縣政府及其部門委托管理的社會保障基金、社會捐贈資金及其他有關基金、資金的財務收支。
（7）國際組織和外國政府援助、貸款項目的財務收支。
（8）法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定應由縣審計局進行審計的其他事項。
5.依據《審計法》和有關規(guī)定，對黨政機關和企事業(yè)單位領導干部進行經濟責任審計監(jiān)督。
6.組織實施對貫徹執(zhí)行國家財經方針政策和宏觀調控措施情況的行業(yè)審計、專項審計和審計調查，組織實施對財經法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調控措施執(zhí)行情況、財政預算管理或國有資產管理使用等與縣財政收支有關的特定事項進行專項審計調查。
7.依法檢查審計決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審計發(fā)現的問題，協助配合有關部門查處重大經濟案件。
8.指導和監(jiān)督內部審計工作，核查社會審計機構對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的相關審計報告。
9.組織實施上級審計機關的委托審計和授權審計。
10.承辦縣委、縣政府和上級審計機關交辦的其他事項。
（二）部門預算單位構成
我單位現有內設機構7個：辦公室（黨辦）、綜合與法規(guī)股、財政金融審計股、行政事業(yè)與社會保障審計股、經貿農林審計股（自然資源與生態(tài)環(huán)境審計股）、固定資產投資審計股、經濟責任審計股。局屬事業(yè)單位1個：宣恩縣國家建設項目審計中心。
（三）部門人員構成
縣委機構編制委員會辦公室核定我單位總編制人數26人，其中行政編制為14名，工勤編制1名，全額撥款事業(yè)編制11名。2022年在職實有人數22人，其中：行政人員12人，工勤人員1人，事業(yè)人員9人。
離退休人員8人，其中退休人員8人。
二、年度工作目標及主要任務
根據審計署、省審計廳和州審計局的項目安排，結合我縣實際，經縣委審計委員會十六屆第一次會議研究，確定2022年度對重大政策落實、財政預算執(zhí)行、專項資金、領導干部經濟責任、自然資源資產、國有企業(yè)、固定資產投資等7大類10個審計項目。
（一）重大政策措施落實情況跟蹤審計（1個）
以推動黨中央重大決策部署，促進政策落實、項目落地、資金生效為目標，重點關注“十四五”規(guī)劃和縣委縣政府經濟工作會議確定的重點任務開展審計。實施及完成時間：2022年1月至12月。
（二）財政預算執(zhí)行審計（1個）
以推動財政資金提質增效、加強預算管理為目標，重點關注一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經營預算、社會保險基金預算執(zhí)行、專項轉移支付資金分配、專項資金績效、非稅收入征管、存量資金、政府債務管理和政府債券資金分配使用、以前年度審計查出問題整改等情況。實施及完成時間：2022年6月至7月。
（三）專項資金審計（2個）
1.2021年武漢市對口支援項目資金管理使用情況審計。以維護項目資金安全、高效使用為目標，深入分析專項資金分配管理使用中存在的突出問題和原因，提出改進和加強項目管理、完善相關制度措施的意見和建議，促進對口支援項目資金切實發(fā)揮實效。實施及完成時間：2022年6月至7月。
2.2021年信息化建設專項資金審計。以提高網絡安全和信息化建設水平為目標，重點關注黨中央、國務院網絡強國、數字政府建設政策措施的落實、信息化建設項目管理、資金管理使用、網絡安全建設和績效等情況。實施及完成時間：2022年2月至3月。
（四）領導干部經濟責任審計（3個）
以強化干部管理監(jiān)督，促進領導干部守法守紀守規(guī)盡責、廉潔用權、干凈干事為目標，重點關注貫徹執(zhí)行中央重大經濟方針政策和決策部署，本單位重要發(fā)展規(guī)劃和政策措施制定、執(zhí)行及效果，重大經濟事項決策、執(zhí)行及效果，財政財務管理和經濟風險防范，落實黨風廉政建設責任和遵守廉潔從政規(guī)定等情況。開展對縣人民醫(yī)院、縣融媒體中心、縣公共資源交易中心3個縣直部門的領導干部經濟責任審計。實施及完成時間：2022年3月至4月。
（五）自然資源資產離任審計（1個）
以貫徹落實綠色發(fā)展理念，促進領導干部履行自然資源資產管理和生態(tài)環(huán)境保護責任為目標，重點關注領導干部貫徹執(zhí)行中央生態(tài)文明建設方針政策和決策部署，以及作出重大決策、完成目標任務、資源環(huán)境相關資金征管用和項目建設運行等情況。對縣自然資源規(guī)劃局進行自然資源資產離任審計。實施及完成時間：2022年8月至9月。
（六）國有企業(yè)審計（1個）
2021年地方儲備糧管理情況專項審計調查。以“儲備安全、管理科學高效”為主線，突出糧食安全政策執(zhí)行及其效果，重點關注儲備糧數量是否真實準確、質量是否達標、專項資金的管理使用是否合規(guī)、企業(yè)經營管理是否規(guī)范等。對珠山糧食購銷公司開展審計調查。實施及完成時間：2022年10月至11月。
（七）固定資產投資審計（1個）
以促進完善政府投資機制，提高財政資金的使用效率、投資管理水平和投資效益為目標，重點關注重大政策落實、招標投標、工程造價、項目質量、合同履行、工程設計變更、隱蔽工程及資金管理使用等重點環(huán)節(jié)。對易地扶貧搬遷進行審計。實施及完成時間：2022年10月至11月。
三、部門收支預算總體安排情況
（一）2022年部門預算總收入568.5萬元，比上年479.12萬元增加89.38萬元，增18.66%。增加原因：新招錄公務員3人，增加人員支出和運轉支出。其中一般公共預算財政撥款收入568.5萬元，比上年479.12萬元增加89.38萬元，增18.66%。政府性基金預算財政撥款收入 0萬元，與上年對比無變化，事業(yè)收入0萬元，與上年對比無變化，上級補助收入0萬元，與上年對比無變化，附屬單位上繳收入 0萬元，與上年對比無變化，事業(yè)單位經營收入 0萬元，與上年對比無變化，其他收入 0萬元，與上年對比無變化。
(二)2022年部門預算總支出 568.5萬元，比上年479.12萬元增加89.38萬元，增18.66%。增加原因：新招錄公務員3人，增加人員支出和運轉支出。其中：基本支出 436.5萬元，比上年339.12萬元增加97.38，增加原因：一是新招錄公務員3人，增加人員支出和運轉支出；二是從項目支出調入8萬元。項目支出 132萬元，比上年140萬元減少8萬元，減少原因：調入基本支出8萬元。上繳上級支出 0萬元，與上年對比無變化，對附屬單位補助支出 0萬元，與上年對比無變化，事業(yè)單位經營支出0萬元，與上年對比無變化。
按照支出功能分類科目，主要用于：
一般公共服務支出482.45萬元，比上年403.2萬元增加79.25萬元； 社會保障和就業(yè)支出29.8萬元，比上年28.75萬元增加1.05萬元；衛(wèi)生健康支出 16.83萬元，比上年14.93萬元增加1.9萬元；住房保障支出39.42萬元，比上年31.1萬元增加8.32萬元。
按照支出經濟分類科目，主要用于：
工資福利支出365.02萬元，比上年282.82萬元增加82.2萬元；商品和服務支出150.92萬元，比上年151.44萬元減少0.52萬元；對個人和家庭的補助 27.56萬元，比上年19.87萬元增加7.69萬元；其他資本性支出25萬元，與上年持平無變化；其他支出 0萬元0，與上年持平無變化；上年結轉0萬元。
四、一般公共預算財政撥款支出預算情況
2022年一般公共預算財政撥款支出預算 568.5萬元， 其中：當年預算 568.5萬元，比 2021年預算479.12萬元增加 89.83萬元，增加18.75%；增加原因：新招錄公務員3人，增加人員支出和運轉支出。上年結轉0萬元。主要安排情況如下：
(一) 基本支出 436.5萬元， 比 2021年339.12預算增加 97.38萬元，增長 28.71 %，主要原因是：新招錄公務員3人，增加運轉支出。其中：
1.人員經費 392.58 萬元，包括：
(1)工資福利支出 365.02萬元，比上年282.82萬元增加82.2萬元；增加原因：新招錄公務員3人，增加人員支出。主要用于在職人員基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資以及各項社會保障支出。
(2)對個人和家庭的補助27.56萬元，比上年19.87萬元增加7.69萬元；增加原因：增加退休費標準。主要用于退休干部獎勵補貼及住房補貼補差、遺屬生活補助支出。
2.商品和服務支出 43.92萬元，比上年38.6萬元增加5.32萬元。主要用于機關日常運轉及黨建工作支出。
(二)項目支出132萬元，比上年140萬元減少8萬元。減少原因：調入基本支出8萬元。主要安排為：
(1) 項目前期費－政府投資審計經費100萬元，與上年持平。主要用于聘請工程造價專業(yè)人員參與政府投資審計工作及聘請第三方中介機構參加項目審計，廣聯達軟件使用費、大數據審計設備購置費等支出。
(2) 審計專項經費32萬元，比上年40萬元減少8萬元，減少原因：調入基本支出8萬元。主要用于省廳、州審計局及縣審計委員會安排的交叉審計任務及既定審計項目，業(yè)務人員參中審計業(yè)務相關培訓等支出。
五、一般公共預算“三公”經費支出預算情況
(一)“三公”經費的單位范圍
宣恩縣審計局機關以及 1個二級事業(yè)單位。
(二)“三公”經費財政撥款預算情況
2022 年一般公共預算財政撥款資金安排“三公”經費預算 1.5萬元，無增減，與上年持平。其中：
1.因公出國(境)經費預算0萬元，無因公出國(境)，未安排因公出國(境)經費,無增減情況。
2.公務用車購置及運行維護費0萬元，已實行公車改革，無公車，未安排公務用車購置費及運行維護費,無增減情況。
(1)公務用車購置費0萬元，已實行公車改革，未安排公務用車購置費,無增減情況。
(2)公務用車運行維護費0萬元，已實行公車改革，無公車，未安排公務用車運行維護費,無增減情況。
3.公務接待費預算1.5萬元，無增減，與上年持平。
六、政府性基金預算情況
2022年度我單位無政府性基金預算。
七、其他重要事項的情況說明
(一)機關運行經費情況
2022年部門機關所屬事業(yè)單位的機關運行經費43.92萬元。主要包括：辦公費8萬元、印刷費0.5萬元、水費0.5萬元、電費3萬元、郵電費4.5萬元、差旅費5萬元、維護費0.5萬元、培訓費1萬元、公務接待費1.5萬元、勞務費1萬元、工會經費1.55萬元、福利費4.63萬元、其他交通費10.16萬元、其他商品和服務支出2.08萬元。比上年38.6萬元增5.32萬元，增加原因：新招錄公務員3人，增加運轉支出。
(二)政府采購預算情況
按照現行政府采購管理規(guī)定，2022年部門預算中納入政府采購預算支出合計 25萬元。包括：貨物類25 萬元，工程類0萬元，服務類 0 萬元。
(三)國有資產占有使用情況
截至 2021 年12月31日，我單位（部門）共有車輛0 ?輛。其中：一般公務用車0輛，一般執(zhí)法執(zhí)勤用車 0輛，特種專業(yè)技術用車0 輛。
截至 2021年12月31日，我單位（部門）共有房屋 1 ?棟。其中：辦公用房1棟。
(四)績效目標設置情況
2022年部門預算項目均實行績效目標管理，涉及一般公共預算當年財政撥款 568.5萬元，其中：特定目標類預算132萬元，主要用于政府投資審計及專項審計項目。詳見附件《績效目標表》。
八、專業(yè)名詞解釋
（一）財政撥款收入：指財政部門用一般預算收入安排的預算單位資金。
（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動取得的收入。
（三）事業(yè)單位經營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。
（四）其他收入：指除 “財政撥款收入”、“財政專戶資金”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經營收入”以外的各項收入。包括利息收入、捐贈收入等。
（五）基本支出：反映為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
（六）項目支出：反映行政單位為完成特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標，在基本的預算支出以外，財政預算專款安排的支出。
（七）工資福利支出（類）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
（八）商品和服務支出（類）：反映單位購買商品和服務的支出。
（九）離退休公用支出（類）：按照政策規(guī)定標準發(fā)給離退休人員的特別補助費和活動費。
（十）對個人和家庭補助支出（類）：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。
（十一）一般公共預算“三公”經費：是指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。
1.因公出國（境）費：反映公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出。
2.公務接待費：反映按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
公務用車購置及運行維護費：反映公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出。
（十二）機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房物業(yè)管理費、委托業(yè)務費、公務用車運行維護費以及其他費用。
（十三）各單位其他專用名詞解釋。
九、2022年部門預算公開表（詳見附件）
（一）收支預算總表
（二）收入預算總表
（三）支出預算總表
（四）財政撥款收支預算總表
（五）一般公共預算支出表
（六）一般公共預算基本支出表
（七）一般公共預算“三公”經費支出預算表
（八）政府性基金預算支出表
（九）國有資本經營預算支出表
（十）政府購買服務預算表
（十一）政府采購預算表
（十二）財政專項支出預算表
（十三）專項轉移支付表
（十四）績效目標表
十、聯系方式
部門單位地址：宣恩縣珠山鎮(zhèn)民族路54號
聯系人：彭翠平 ???????聯系電話：0718-5831650
