目???錄
一、部門基本情況
（一）部門主要職能
（二）單位構(gòu)成及機構(gòu)設(shè)置
（三）部門人員構(gòu)成
二、年度工作目標及主要任務(wù)
三、部門收支預算總體安排情況
四、一般公共預算財政撥款支出預算情況
五、一般公共預算“三公”經(jīng)費支出預算情況
六、政府性基金預算情況
七、其他重要事項的情況說明
（一）機關(guān)運行經(jīng)費情況
（二）政府采購預算情況
（三）國有資產(chǎn)占有使用情況
（四）績效目標設(shè)置情況
八、專業(yè)名詞解釋
九、2023年部門預算公開表
（一）收支預算總表
（二）收入預算總表
（三）支出預算總表
（四）財政撥款收支預算總表
（五）一般公共預算支出表
（六）一般公共預算基本支出表
（七）一般公共預算“三公”經(jīng)費支出預算表
（八）政府性基金預算支出表
（九）國有資本經(jīng)營預算支出表
（十）政府購買服務(wù)預算表
（十一）政府采購預算表
（十二）財政專項支出預算表
（十三）專項轉(zhuǎn)移支付表
（十四）績效目標表
十、聯(lián)系方式
宣恩縣審計局2023年部門預算公開說明
一、部門基本情況
（一）部門主要職能
1.組織實施全縣審計工作。負責對縣級財政收支和法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務(wù)收支的真實、合法和效益進行審計監(jiān)督，維護縣級財政經(jīng)濟秩序，提高財政資金使用效益，促進廉政建設(shè)，保障國民經(jīng)濟和社會健康發(fā)展。
2.貫徹實施審計法律、法規(guī)、規(guī)章和方針、政策，參與擬訂有關(guān)縣政府規(guī)范性文件草案，制定審計執(zhí)法、審計管理制度辦法并監(jiān)督執(zhí)行。制定并組織實施審計工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲嫻ぷ饕?guī)劃，制定并組織實施年度審計計劃。
3.向縣長提交年度縣級預算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計結(jié)果報告。受縣人民政府委托向縣人大常委會提出縣級預算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計工作報告、審計發(fā)現(xiàn)問題的糾正和處理結(jié)果報告。向縣政府報告對其他事項的審計和專項審計調(diào)查情況及結(jié)果。依法向社會公布審計結(jié)果。向縣政府有關(guān)部門和鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）政府通報審計情況和審計結(jié)果。
4.根據(jù)《審計法》規(guī)定，直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)做出審計決定、向有關(guān)主管機關(guān)提出處理處罰的建議或移送有關(guān)部門追究相應(yīng)責任：
（1）縣級各部門（含直屬單位）預算的執(zhí)行情況和決算以及其他財政收支。
（2）事業(yè)單位和使用財政資金的其他組織的財務(wù)收支。
（3）鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府預算的執(zhí)行情況、決算和其他財政收支，財政轉(zhuǎn)移支付資金。
（4）縣屬國有企業(yè)和金融機構(gòu)、國有資本占控股或主導地位的縣屬企業(yè)和金融機構(gòu)的資產(chǎn)、負債和損益。
（5）縣政府投資和以縣政府投資為主的建設(shè)項目的預算執(zhí)行情況和決算。
（6）縣政府部門、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）政府管理和其他單位受縣政府及其部門委托管理的社會保障基金、社會捐贈資金及其他有關(guān)基金、資金的財務(wù)收支。
（7）國際組織和外國政府援助、貸款項目的財務(wù)收支。
（8）法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定應(yīng)由縣審計局進行審計的其他事項。
5.依據(jù)《審計法》和有關(guān)規(guī)定，對黨政機關(guān)和企事業(yè)單位領(lǐng)導干部進行經(jīng)濟責任審計監(jiān)督。
6.組織實施對貫徹執(zhí)行國家財經(jīng)方針政策和宏觀調(diào)控措施情況的行業(yè)審計、專項審計和審計調(diào)查，組織實施對財經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財政預算管理或國有資產(chǎn)管理使用等與縣財政收支有關(guān)的特定事項進行專項審計調(diào)查。
7.依法檢查審計決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審計發(fā)現(xiàn)的問題，協(xié)助配合有關(guān)部門查處重大經(jīng)濟案件。
8.指導和監(jiān)督內(nèi)部審計工作，核查社會審計機構(gòu)對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的相關(guān)審計報告。
9.組織實施上級審計機關(guān)的委托審計和授權(quán)審計。
10.承辦縣委、縣政府和上級審計機關(guān)交辦的其他事項。
（二）單位構(gòu)成及機構(gòu)設(shè)置
我單位現(xiàn)有內(nèi)設(shè)機構(gòu)7個：辦公室（黨辦）、綜合與法規(guī)股、財政金融審計股、行政事業(yè)與社會保障審計股、經(jīng)貿(mào)農(nóng)林審計股（自然資源與生態(tài)環(huán)境審計股）、固定資產(chǎn)投資審計股、經(jīng)濟責任審計股。局屬事業(yè)單位1個：宣恩縣國家建設(shè)項目審計中心。
（三）部門人員構(gòu)成
縣委機構(gòu)編制委員會辦公室核定我單位總編制人數(shù)26人，其中行政編制為14名，工勤編制1名，全額撥款事業(yè)編制11名。2022年在職實有人數(shù)26人，其中：行政人員14人，工勤人員1人，事業(yè)人員11人。
離退休人員8人，其中退休人員8人。
二、年度工作目標及主要任務(wù)
根據(jù)審計署、省審計廳和州審計局的項目安排，結(jié)合我縣實際，經(jīng)十六屆縣委審計委員會第二次會議研究，確定2023年度重大政策落實、財政預算執(zhí)行、專項資金、領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任、自然資源資產(chǎn)、固定資產(chǎn)投資等6大類10個審計項目。
（一）重大政策措施落實情況跟蹤審計（1個）
以貫徹落實黨中央決策部署和省委、州委、縣委工作要求，促進政令暢通為目標，重點關(guān)注“十四五”規(guī)劃和中央、省委、州委、縣委經(jīng)濟工作會議確定的重點任務(wù)落實情況；在財政審計、經(jīng)濟責任審計和專項審計中貫穿實施政策落實跟蹤審計，不單獨立項。實施及完成時間：2023年1月至12月。
（二）財政預算執(zhí)行審計（1個）
以推動財政資金提質(zhì)增效，強化預算剛性約束為目標，重點關(guān)注“四本預算”執(zhí)行、財政支出結(jié)構(gòu)和強度、專項資金管理使用績效、非稅收入征管、存量資金盤活、政府債務(wù)管理和農(nóng)民工工資支付等情況，跟蹤檢查以前年度審計查出問題整改情況等。實施及完成時間：2023年5月至6月。
（三）專項資金審計（2個）
1.2023年民生實事跟蹤審計。
緊緊圍繞縣委、縣政府經(jīng)濟社會發(fā)展大局，按照2023年確定的8件民生實事工作要求，跟蹤項目落地和資金使用情況。對民生政策貫徹落實、資金籌集管理使用等情況進行監(jiān)督。實施及完成時間：2023年6月至12月。
2.2022年武漢市對口幫扶宣恩縣鄉(xiāng)村振興項目資金管理使用情況審計。
以貫徹落實中央農(nóng)村工作會議精神，圍繞全面推進產(chǎn)業(yè)、人才、文化、生態(tài)、組織“五個振興”的要求，建立宜居宜業(yè)和美鄉(xiāng)村為目標，重點關(guān)注鄉(xiāng)村振興政策措施落實、幫扶資金分配管理使用、特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展、項目建設(shè)運營等情況，有針對性地提出審計建議，積極維護資金安全，確保幫扶資金落到實處。實施及完成時間：2023年7月至8月。
（四）領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計（2個）
以強化干部管理監(jiān)督，促進領(lǐng)導干部擔當作為、履職盡責為目標，重點關(guān)注貫徹執(zhí)行黨和國家重大經(jīng)濟方針政策、縣委縣政府決策部署情況，重大經(jīng)濟事項決策執(zhí)行及效果情況，財政財務(wù)管理和經(jīng)濟風險防控情況，國有資產(chǎn)規(guī)范管理情況，基建項目建設(shè)管理情況，落實黨風廉政建設(shè)責任和遵守廉潔從政（從業(yè)）規(guī)定情況，以往審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況等。開展縣城市管理執(zhí)法局和仙山貢水城市建設(shè)有限公司主要領(lǐng)導人經(jīng)濟責任審計。實施及完成時間：2022年5月至8月。
（五）自然資源資產(chǎn)離任審計（1個）
以貫徹落實綠色發(fā)展理念、推動生態(tài)文明建設(shè)和綠色發(fā)展、促進領(lǐng)導干部切實履行自然資源資產(chǎn)管理和生態(tài)環(huán)境保護責任為目標，重點關(guān)注資源環(huán)境相關(guān)決策與監(jiān)管職能履行、資源環(huán)境約束性指標完成、自然資源開發(fā)利用與生態(tài)保護修復等情況，以及資源環(huán)境相關(guān)資金項目管理績效等情況，開展椿木營鄉(xiāng)主要領(lǐng)導干部自然資源資產(chǎn)審計。實施及完成時間：2023年8月至9月。
（六）固定資產(chǎn)投資審計（3個）
以促進使用地方政府專項債券的建設(shè)項目規(guī)范管理，提高建設(shè)資金使用績效為目標，重點關(guān)注項目決策、工程建設(shè)管理、招投標物資采購管理、項目資金使用等情況，對宣恩縣民族醫(yī)院整體搬遷項目實施審計。以加強項目資金監(jiān)管、促進建設(shè)項目規(guī)范管理為目標，重點關(guān)注工程建設(shè)項目執(zhí)行國家政策和基本建設(shè)程序、招標投標、合同簽訂及履行、工程設(shè)計變更、資金使用和管控等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，對宣北產(chǎn)業(yè)新區(qū)建設(shè)項目實施跟蹤審計，對官千水庫水源項目進行審計。實施及完成時間：2023年1月至12月。
三、部門收支預算總體安排情況
（一）2023年部門預算總收入597.4萬元,比上年568.5萬元增加28.9萬元。其中一般公共預算財政撥款收入597.4萬元，政府性基金預算財政撥款收入0萬元，事業(yè)收入0萬元，上級補助收入0萬元，附屬單位上繳收入0萬元，事業(yè)單位經(jīng)營收入0萬元，其他收入0萬元，用事業(yè)基金彌補收支差額。
增加原因：2022年度調(diào)入4人，新招錄1人，調(diào)出1人，共新增調(diào)入及招錄人員4人，增加相應(yīng)人員支出與運轉(zhuǎn)支出。
（二）2023年部門預算總支出597.4萬元，比上年568.5萬元增加28.9萬元。其中：基本支出465.4萬元，項目支出132萬元，上繳上級支出0萬元，對附屬單位補助支出0萬元，事業(yè)單位經(jīng)營支出0萬元。
增加原因：2022年度調(diào)入4人，新招錄1人，調(diào)出1人，共新增調(diào)入及招錄人員4人，增加相應(yīng)人員支出與運轉(zhuǎn)支出。
按照支出功能分類科目，主要用于：
一般公共服務(wù)支出489.67萬元；社會保障和就業(yè)支出43.81萬元；衛(wèi)生健康支出20.15萬元；住房保障支出43.77萬元。
按照支出經(jīng)濟分類科目，主要用于：
工資福利支出413.63萬元；商品和服務(wù)支出157.65萬元；對個人和家庭的補助1.12萬元；其他資本性支出25萬元；其他支出0萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)0萬元。
四、一般公共預算財政撥款支出預算情況
2023年一般公共預算財政撥款支出預算597.4萬元，其中：當年預算597.4萬元，比2022年預算568.5萬元增加28.9萬元，增加5.08%；上年結(jié)轉(zhuǎn)0萬元。主要安排情況如下：
(一)基本支出436.5萬元，比2021年339.12萬元預算增加97.38萬元，增長28.71%，主要原因是：2022年度調(diào)入4人，新招錄1人，調(diào)出1人，共新增調(diào)入及招錄人員4人，增加相應(yīng)人員支出與運轉(zhuǎn)支出。其中：
1.人員經(jīng)費414.75萬元，包括：
(1)工資福利支出413..63萬元，主要用于在職人員基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資以及各項社會保障支出。
(2)對個人和家庭的補助1.12萬元，主要用于退休干部獎勵補貼及住房補貼補差、遺屬生活補助支出。
2.商品和服務(wù)支出50.65萬元，主要用于機關(guān)日常運轉(zhuǎn)及黨建工作支出。其中：公用經(jīng)費50.65萬元，主要用于機構(gòu)運轉(zhuǎn)。
(二)項目支出132萬元，與上年132萬元持平。主要安排為：
1.項目前期費－政府投資審計經(jīng)費100萬元。主要用于聘請工程造價專業(yè)人員參與政府投資審計工作及聘請第三方中介機構(gòu)參加項目審計，廣聯(lián)達軟件使用費、大數(shù)據(jù)審計設(shè)備購置費等支出。
2.審計專項經(jīng)費32萬元。主要用于省廳、州審計局及縣審計委員會安排的交叉審計任務(wù)及既定審計項目，業(yè)務(wù)人員參中審計業(yè)務(wù)相關(guān)培訓等支出。
五、一般公共預算“三公”經(jīng)費支出預算情況
(一)“三公”經(jīng)費的單位范圍
宣恩縣審計局機關(guān)以及1個二級事業(yè)單位。
(二)“三公”經(jīng)費財政撥款預算情況
2023年一般公共預算財政撥款資金安排“三公”經(jīng)費預算1.5萬元，與上年持平。其中：
1.因公出國(境)經(jīng)費預算0萬元，無因公出國(境)，未安排因公出國(境)經(jīng)費。
2.公務(wù)用車購置及運行維護費0萬元，已實行公車改革，無公車，未安排公務(wù)用車購置費及運行維護費。
(1)公務(wù)用車購置費0萬元，已實行公車改革，未安排公務(wù)用車購置費。
(2)公務(wù)用車運行維護費0萬元，已實行公車改革，無公車，未安排公務(wù)用車運行維護費。
3.公務(wù)接待費預算1.5萬元，與上年持平。
六、政府性基金預算情況
2023年度我單位無政府性基金預算。
七、其他重要事項的情況說明
(一)機關(guān)運行經(jīng)費情況
2023年部門機關(guān)所屬事業(yè)單位的機關(guān)運行經(jīng)費50.65萬元。主要包括：辦公費6萬元、印刷費0.2萬元、水費0.5萬元、電費4.5萬元、郵電費5萬元、差旅費5萬元、維護費2萬元、培訓費0.5萬元、公務(wù)接待費1.5萬元、勞務(wù)費1萬元、工會經(jīng)費1.89萬元、福利費5.38萬元、其他交通費13.7萬元、其他商品和服務(wù)支出3.48萬元。比上年43.92萬元增6.73萬元，增加原因：2022年度調(diào)入4人，新招錄1人，調(diào)出1人，共新增調(diào)入及招錄人員4人，增加相應(yīng)人員支出與運轉(zhuǎn)支出。
(二)政府采購預算情況
按照現(xiàn)行政府采購管理規(guī)定，2023年部門預算中納入政府采購預算支出合計31萬元。包括：貨物類31萬元，工程類0萬元，服務(wù)類0萬元。
(三)國有資產(chǎn)占有使用情況
截至2022年12月31日，我單位（部門）共有車輛0輛。其中：一般公務(wù)用車0輛，一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛。
截至2022年12月31日，我單位（部門）共有房屋1棟。其中：辦公用房1棟。
(四)績效目標設(shè)置情況
2023年部門預算項目均實行績效目標管理，涉及一般公共預算當年財政撥款597.4萬元，其中：特定目標類預算132萬元，主要用于政府投資審計及專項審計項目。詳見附件《績效目標表》。
八、專業(yè)名詞解釋
（一）財政撥款收入：指財政部門用一般預算收入安排的預算單位資金。
（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動取得的收入。
（三）事業(yè)單位經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。
（四）其他收入：指除“財政撥款收入”、“財政專戶資金”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”以外的各項收入。包括利息收入、捐贈收入等。
（五）基本支出：反映為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
（六）項目支出：反映行政單位為完成特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標，在基本的預算支出以外，財政預算?？畎才诺闹С?。
（七）工資福利支出（類）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
（八）商品和服務(wù)支出（類）：反映單位購買商品和服務(wù)的支出。
（九）離退休公用支出（類）：按照政策規(guī)定標準發(fā)給離退休人員的特別補助費和活動費。
（十）對個人和家庭補助支出（類）：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。
（十一）一般公共預算“三公”經(jīng)費：是指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費和公務(wù)接待費。
1.因公出國（境）費：反映公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出。
2.公務(wù)接待費：反映按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
公務(wù)用車購置及運行維護費：反映公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出。
（十二）機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房物業(yè)管理費、委托業(yè)務(wù)費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
九、2023年部門預算公開表（詳見附件）
（一）收支預算總表
（二）收入預算總表
（三）支出預算總表
（四）財政撥款收支預算總表
（五）一般公共預算支出表
（六）一般公共預算基本支出表
（七）一般公共預算“三公”經(jīng)費支出預算表
（八）政府性基金預算支出表
（九）國有資本經(jīng)營預算支出表
（十）政府購買服務(wù)預算表
（十一）政府采購預算表
（十二）財政專項支出預算表
（十三）專項轉(zhuǎn)移支付表
（十四）績效目標表
十、聯(lián)系方式
單位地址：宣恩縣珠山鎮(zhèn)民族路54號
聯(lián)系人：彭翠平????聯(lián)系電話：0718-5831650
