根據(jù)《湖北省財政廳關(guān)于開展2021年度會計和評估監(jiān)督檢查工作的通知》（鄂財監(jiān)發(fā)〔2021〕10號）、《宣恩縣財政局2021年財政監(jiān)督檢查工作方案》（宣財文〔2021〕17號）等文件要求，我局對部分單位2020年度會計信息質(zhì)量進(jìn)行了監(jiān)督檢查?，F(xiàn)將檢查結(jié)果公示如下：
按照“雙隨機(jī)、一公開”監(jiān)管要求，確定縣民族實驗中學(xué)、萬寨鄉(xiāng)民族初級中學(xué)、李家河鎮(zhèn)中心小學(xué)、縣第二民族實驗小學(xué)等4個單位為檢查對象。檢查結(jié)果顯示，各被檢查單位在預(yù)算編制及執(zhí)行、政府采購、資產(chǎn)管理、財務(wù)管理和會計核算、財務(wù)會計制度及財經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行等方面較為規(guī)范。但還存在以下幾方面問題：
(一)經(jīng)濟(jì)活動核算不完整，4個單位都存在不同類別的經(jīng)濟(jì)活動核算不完整的問題。
(二)內(nèi)控制度運(yùn)行不到位，4個被檢查單位都存在原始憑證審核不嚴(yán)，在“三公經(jīng)費(fèi)”使用方面出現(xiàn)審批不到位、票據(jù)不規(guī)范等問題。
(三)會計賬簿資料不合規(guī)，部分單位會計憑證裝訂不規(guī)范。
對于上述檢查情況，我局已對被檢查單位送達(dá)《檢查意見書》，要求在規(guī)定的期限內(nèi)對存在的問題進(jìn)行整改，并深入剖析問題發(fā)生原因，進(jìn)一步完善單位機(jī)關(guān)管理制度，加強(qiáng)內(nèi)控，規(guī)范決策程序；加強(qiáng)財務(wù)人員培訓(xùn)，夯實會計基礎(chǔ)，提升資金、資產(chǎn)管理水平，切實維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律，保障財政資金安全。
?????????宣恩縣財政局
?????????????????????????2021年12月20日
