??????目???錄
一、部門基本情況
（一）部門主要職能
（二）單位構成及機構設置
（三）部門人員構成
二、年度工作目標及主要任務
三、部門收支預算總體安排情況
四、一般公共預算財政撥款支出預算情況
五、一般公共預算“三公”經(jīng)費支出預算情況
六、政府性基金預算情況
七、其他重要事項的情況說明
（一）機關運行經(jīng)費情況
（二）政府采購預算情況
（三）國有資產(chǎn)占有使用情況
（四）績效目標設置情況
八、專業(yè)名詞解釋
九、2023年部門預算公開表
（一）收支預算總表
（二）收入預算總表
（三）支出預算總表
（四）財政撥款收支預算總表
（五）一般公共預算支出表
（六）一般公共預算基本支出表
（七）一般公共預算“三公”經(jīng)費支出預算表
（八）政府性基金預算支出表
（九）國有資本經(jīng)營預算支出表
（十）政府購買服務預算表
（十一）政府采購預算表
（十二）財政專項支出預算表
（十三）專項轉移支付表
（十四）績效目標表
十、聯(lián)系方式
宣恩縣財政局2023年部門預算公開說明
一、部門基本情況
(一)部門主要職能
宣恩縣財政局為縣人民政府主管財政收支和財稅政策，實施財政監(jiān)督，綜合運用財政、稅收等杠桿對經(jīng)濟發(fā)展進行調控的職能部門。其主要職責為：
1.?擬訂和執(zhí)行全縣財政發(fā)展戰(zhàn)略、中長期規(guī)劃及改革方案;參與制定有關綜合經(jīng)濟政策;提出運用財稅政策實施縣級調控和綜合平衡社會財力的建議;擬訂縣級與鄉(xiāng)鎮(zhèn)的分配政策。
2.擬訂財政、財務、會計管理的規(guī)范性文件草案;制定全縣財政、財務、會計管理制度并指導、監(jiān)督執(zhí)行。
3.承擔縣級各項財政收支管理的責任。負責編制年度縣級預算草案并組織執(zhí)行。受縣人民政府委托，向縣人民代表大會報告縣級預算草案及其執(zhí)行情況，向縣人大常委會報告縣級調整預算和縣級決算。組織制定經(jīng)費開支標準、定額，負責審核批復縣直部門(單位)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府的年度預決算。
4.負責政府非稅收入、政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費。管理財政票據(jù)。制定彩票管理有關辦法，管理彩票市場，按規(guī)定管理彩票資金。
5.組織制定國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導和監(jiān)督縣級國庫業(yè)務，按規(guī)定開展國庫現(xiàn)金管理工作。負責制定并監(jiān)督執(zhí)行全縣政府采購制度。負責制定全縣財政信息化建設管理制度，指導全縣財政信息化建設工作。
6.會同稅務部門，貫徹執(zhí)行稅收政策。組織開展重大稅收政策的調查研究。根據(jù)預算安排，制定財政收入計劃并組織實施。
7.負責辦理和監(jiān)督縣級財政的經(jīng)濟發(fā)展支出、縣級政府性投資項目的財政撥款，參與擬訂縣級建設投資的有關政策，制定基本建設財務制度，負責有關政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作。負責管理和監(jiān)督縣級財政的農業(yè)支出、公共支出和其他支出。負責農業(yè)綜合開發(fā)管理工作。
8.參與全縣社會保障改革方案的研究制定。會同有關部門管理縣級財政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，監(jiān)督社會保障資金的使用。會同有關部門擬訂社會保障資金(基金)財務管理制度和管理辦法，編制縣級社會保障預決算草案。管理縣級社會保障資金(基金)財政專戶。
9.擬訂和執(zhí)行地方政府債務管理的制度和政策，防范財政風險。負責統(tǒng)一管理政府外債，制定和執(zhí)行基本管理制度。負責縣政府債券的舉借、使用、管理和監(jiān)督償還，指導鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府性債務管理工作。負責組織外國政府和國際金融組織貸(贈)款項目的確認、談判、簽訂貸款協(xié)定及轉貸和資金管理等工作。監(jiān)管全縣地方性金融類機構和非銀行金融機構的財務。監(jiān)管國債市場。對地方性融資擔保機構實行行業(yè)管理。管理全縣財政預算內行政機構、事業(yè)單位和社會團體非貿易外匯。
10.管理和指導全縣會計工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為，執(zhí)行國家會計法律、法規(guī)、會計準則和會計制度。負責全縣會計代理記賬機構的行政審批和服務監(jiān)管工作。指導和監(jiān)督注冊會計師和會計師事務所的業(yè)務，指導和管理社會審計。負責會計從業(yè)和會計專業(yè)技術資格管理。
11.制定行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理制度，按規(guī)定管理行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)。制定需要全縣統(tǒng)一規(guī)定的開支標準和支出政策。
12.制定國有資本經(jīng)營預算的制度和辦法，負責收取縣本級企業(yè)國有資本收益，審核、匯總編制縣級和全縣國有資本經(jīng)營預決算草案。制定并組織實施企業(yè)財務制度，按規(guī)定管理金融類企業(yè)國有資產(chǎn)。參與擬訂企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關制度。
13.負責農村財政財務管理工作，指導鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政財務管理和財經(jīng)所有關工作;指導村級財務和會計工作，指導村級財務會計委托代理工作;按規(guī)定負責有關基金、費用的征收管理工作;做好財政涉農補貼資金的發(fā)放管理。
14.監(jiān)督檢查財稅法律、法規(guī)、規(guī)章、政策的執(zhí)行情況，反映財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的政策建議。
15.承辦上級交辦的其他事項
(二)單位構成及機構設置
我單位由機關及下屬8個二級單位組成，其中：行政單位0個、事業(yè)單位8個(含原參照公務員法管理事業(yè)單位4個)。
(三)部門人員構成
縣委機構編制委員會辦公室核定我單位總編制人數(shù)85人，其中：行政編制16人，事業(yè)編制69人(其中：參照公務員法管理43人)。2023年在職實有人數(shù)67人，其中：行政編制12人，事業(yè)編制55人(其中：參照公務員法管理38人)。
離退休人員35人，其中：離休1人，退休34人。
二、年度工作目標及主要任務
根據(jù)縣委、縣政府或部門確定的2023年工作目標及主要任務：
（一）緊縮財政支出。牢固樹立節(jié)支也是增收的觀念，全面壓縮一般性開支，能減則減，能壓則壓，盡力而為，量力而行，不超越財政承受能力，不超越現(xiàn)行發(fā)展階段，民生支出重點落實上級政策，統(tǒng)籌相關資金，優(yōu)先保障三保。
（二）助力融資發(fā)展。積極爭取政府債券融資，依法依規(guī)消化置換存量債務，為新增政府債務限額提供空間。依法推進平臺融資，整合國有資產(chǎn)到融資平臺，配置到國有企業(yè)，實現(xiàn)資產(chǎn)的經(jīng)濟價值、社會價值。擴大國有企業(yè)經(jīng)營范圍，增加財政投資項目交由縣屬國有企業(yè)投資建設運營份額，增加國有企業(yè)現(xiàn)金流和利潤空間，做強做大國有經(jīng)營資本預算。拓寬收入增收渠道，大力推進土地增量指標交易，推進招商引資進程，推進沿山、沿路、沿水、沿景區(qū)等優(yōu)質區(qū)域的建設用地土地收儲，統(tǒng)一招拍掛，積累發(fā)展資本，推進閑置資產(chǎn)處置，多渠道增加財政收入。
（三）加強財政監(jiān)管。推進財政數(shù)字建設，建設預算管理大平臺，推進預算管理一體化建設，強化財政資金監(jiān)控和直達資金管理，建立常態(tài)化的財政資金直達機制，以改革的辦法提高財政資金效能，實現(xiàn)直達資金全覆蓋、財政監(jiān)控全鏈條。把好預算“關口”，確保資金及時直達基層、直接惠企利民、直達最終收款人。強化預算單位的預算編制、執(zhí)行、監(jiān)管、績效、公開主體責任。把紀律和規(guī)矩挺在前面，量力而行，精打細算，嚴格按標準支出，嚴格按制度行事，嚴格公共工程項目概算管理，嚴禁隨意調整建設內容和標準。牢記全面從嚴治黨的政治責任，嚴守紀律底線、嚴守政策底線，遠離違規(guī)紅線。建立紀檢、財政、審計、相關部門于一體的財政資金監(jiān)督機制，確保政策、項目、資金、效益、責任五落實，逐步構建全方位、全過程、全覆蓋的預算管理體系。
三、部門收支預算總體安排情況
(一)2023年部門預算總收入1733.23萬元，2023年部門預算總收入比上年減少146.17萬元，同比減少7.78%，主要原因是進一步貫徹落實過緊日子要求，壓減開支。其中：一般公共預算財政撥款收入1733.23萬元，政府性基金預算財政撥款收入0萬元，事業(yè)收入0萬元，上級補助收入0萬元，附屬單位上繳收入0萬元，事業(yè)單位經(jīng)營收入0萬元，其他收入0萬元，用事業(yè)基金彌補收支差額0萬元；上年結轉0萬元。
(二)2023年部門預算總支出1733.23萬元，2023年部門預算總收入比上年減少146.17萬元，同比減少7.78%，主要原因是進一步貫徹落實過緊日子要求，壓減開支。其中：基本支出1283.23萬元，項目支出450萬元，上繳上級支出0萬元，對附屬單位補助支出0萬元，事業(yè)單位經(jīng)營支出0萬元。
按照支出功能分類科目，主要用于：
一般公共服務支出1419.79萬元；社會保障和就業(yè)支出140.34萬元;衛(wèi)生健康支出57.21萬元；住房保障支出115.89萬元。
按照支出經(jīng)濟分類科目，主要用于：
工資福利支出1116.63萬元；商品和服務支出543.75萬元；對個人和家庭的補助22.85萬元；資本性支出50.00萬元。
四、一般公共預算財政撥款支出預算情況
2023年一般公共預算財政撥款支出預算?1733.23萬元，其中：當年預算?1733.23萬元，比2022年預算減少146.17萬元，減少7.78%，主要原因是進一步貫徹落實過緊日子要求，壓減開支。主要安排情況如下：
(一)基本支出1283.23萬元，比2022年預算減少146.17萬元，減少10.23%，主要原因是進一步貫徹落實過緊日子要求，壓減開支。
1.人員經(jīng)費1139.48萬元，包括：
工資福利支出1116.63萬元，主要用于在職人員基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資以及各項社會保障支出。
對個人和家庭的補助?22.85萬元，主要用于離退休人員費用。
2.商品和服務支出143.75萬元，主要用于公用經(jīng)費。其中：公用經(jīng)費?143.75萬元，主要用于機構運轉。
(二)項目支出?450萬元，較上年無變化。主要安排為：
預算一體化改革管理工作經(jīng)費400萬元。主要用于預算一體化系統(tǒng)信息化建設及維護等。
購買會計代理服務50萬元。主要用于伙食團及國庫收付中心勞務派遣人員經(jīng)費。
五、一般公共預算“三公”經(jīng)費支出預算情況
(一)“三公”經(jīng)費的單位范圍
宣恩縣局機關以及8?個二級事業(yè)單位。
(二)“三公”經(jīng)費財政撥款預算情況
2023年一般公共預算財政撥款資金安排“三公”經(jīng)費預算2.50萬元，比2022年預算減少9萬元，減少78.26%，主要原因是進一步貫徹落實過緊日子要求，壓減開支。其中：
1、因公出國(境)經(jīng)費預算0萬元，比2022?年預算增加0萬元。主要原因是無因公出國(境)，未安排因公出國(境)經(jīng)費。
2、公務用車購置及運行維護費?0萬元，比2022?年預算增加0萬元，主要原因是已實行公車改革，無公車，未安排公務用車購置費及運行維護費。
（1）公務用車購置費?0?萬元，比2022年預算增加0萬元。主要原因是已實行公車改革，未安排公務用車購置費。
（2）公務用車運行維護費?0萬元，比2022年預算增加0萬元。主要原因是已實行公車改革，無公車，未安排公務用車運行維護費。
3.公務接待費預算2.50萬元，比2022年預算減少9萬元，減少78.26%，主要原因是進一步貫徹落實過緊日子要求，壓減開支。
六、政府性基金預算情況
2023年度我單位無政府性基金預算。
七、其他重要事項的情況說明
(一)機關運行經(jīng)費情況
2023年部門機關及下屬8家事業(yè)單位的機關運行經(jīng)費143.75萬元，主要包括：辦公費10萬元、咨詢費4萬元、水費2萬元、電費19.20萬元、郵電費13萬元、差旅費12萬元、維修費1萬元、會議費0.50萬元、培訓費0.50萬元、公務接待費2.50萬元、勞務費4萬元、委托業(yè)務費5萬元、工會經(jīng)費5.18萬元、福利費16.36萬元、其它交通費用45.74萬元、其他商品服務支出2.77萬元。機關運行經(jīng)費較上年度預算140.89萬元增加2.86萬元，增加2.03%，主要原因是職務及級別工資調整導致工會經(jīng)費和福利費增加。
(二)政府采購預算情況
2023年部門預算政府采購安排200萬元，其中：貨物類安排0萬元；服務類安排200萬元；工程類安排0萬元。
(三)國有資產(chǎn)占有使用情況
截至2023年12月31日，我單位（部門）共有車輛0輛。其中：一般公務用車0輛，一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術用車0輛。
截至2023年12月31日，我單位（部門）共有房屋3棟。其中：辦公用房1棟。
(四)績效目標設置情況
2023年部門預算項目均實行績效目標管理，涉及一般公共預算當年財政撥款1733.23萬元，其中：特定目標類預算450萬元，主要用于預算一體化系統(tǒng)等信息化建設及維護、勞務派遣人員從事會計代理記賬工作等。詳見附件《績效目標表》。
八、專業(yè)名詞解釋
（一）財政撥款收入：指財政部門用一般預算收入安排的預算單位資金。
（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動取得的收入。
（三）事業(yè)單位經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。
（四）其他收入：指除“財政撥款收入”、“財政專戶資金”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”以外的各項收入。包括利息收入、捐贈收入等。
（五）基本支出：反映為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
（六）項目支出：反映行政單位為完成特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標，在基本的預算支出以外，財政預算?？畎才诺闹С觥?/p>
（七）工資福利支出（類）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
（八）商品和服務支出（類）：反映單位購買商品和服務的支出。
（九）離退休公用支出（類）：按照政策規(guī)定標準發(fā)給離退休人員的特別補助費和活動費。
（十）對個人和家庭補助支出（類）：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。
（十一）一般公共預算“三公”經(jīng)費：是指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。
因公出國（境）費：反映公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出。
公務接待費：反映按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
公務用車購置及運行維護費：反映公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出。
（十二）機關運行經(jīng)費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房物業(yè)管理費、委托業(yè)務費、公務用車運行維護費以及其他費用。
九、2023年部門預算公開表（詳見附件）
（一）收支預算總表
（二）收入預算總表
（三）支出預算總表
（四）財政撥款收支預算總表
（五）一般公共預算支出表
（六）一般公共預算基本支出表
（七）一般公共預算“三公”經(jīng)費支出預算表
（八）政府性基金預算支出表
（九）國有資本經(jīng)營預算支出表
（十）政府購買服務預算表
（十一）政府采購預算表
（十二）財政專項支出預算表
（十三）專項轉移支付表
（十四）績效目標表
十、聯(lián)系方式
單位地址：宣恩縣珠山鎮(zhèn)民族路22號
聯(lián)系人：胡?婷?????聯(lián)系電話：0718-5820890
